FATCA

FATCA - The Foreign Account Tax Compliance Act - este o lege a SUA promulgata la data de 18 Martie 2010 si care a intrat in vigoare la 1 Iulie 2014. In esenta, FATCA este o cerinta de raportare pentru Institutiile Financiare, care are la baza conturile detinute de contribuabilii SUA.
Notificare clienti relevanti FATCA si CRS (Common Reporting Standard)

Aplicarea legislatiei

Raiffeisen Bank recunoaste importanta FATCA si aplica cerintele FATCA.

Raiffeisen Bank s-a inregistrat pe siteul IRS cu Statusul FATCA Registered Deemed-Compliant Financial Institution (including a Reporting Financial Institution under a Model 1 IGA) si a primit Numarul Global Intermediar de Identificare (GIIN) 28CWN4.00008.ME.642.
www.irs.gov
Romania este una dintre tarile care sunt tratate de catre SUA ca avand un acord interguvernamental in vigoare.

Romania a ajuns la un acord in substanta si a fost de acord sa fie inclusa in lista tarilor publicata de Fiscul american pe site.
www.treasury.gov
Certificatul Withholding (formularul W8) poate fi obtinut accesand linkul de mai jos.

Subliniem faptul ca in concordanta cu prevederile regulamentelor Trezoreriei SUA : § 1.1441-1(e)(4)(iv)B) , completarea si transmiterea certificatului W8 poate fi facuta in format electronic incepand cu Februarie 2014.
W8-BEN-E.pdf